기대수명이 늘어남에따라 많은분들의 관심사는 은퇴시기와 사회보장 연금(Social Security Benefit)을 언제 타는것이 나에게 가장 유리한가를놓고 고민에 빠진다. 회사에서 제공하는 401k, Sep IRA, Simple IRA등 많은 연금등이 있지만 거의 대부분은 주식이나 채권등과 연동이 되어있어 경제나 회사의 실적등에 많은 영향을 받을수밖에없다. 여러연금중에 경제나 주식시장의 영향을 받지않고 은퇴후의 수령액이 정해져있는것은 사회보장연금(Social Security Benefit)이 거의유일하다. 미국정부가 망하지 않는한 사회보장연금은 가장 안전한 연금이다. 우리가 코로나시대를 거치면서 전세계 기축통화인 달러의 위력을 경험했으므로 달러를 계속 찍어낼수있는 미국정부가 도산하는일도 발생하지않것이다.
사회보장연금은 62세부터 수령이 가능하지만 자기의 정식은퇴나이(66세, 67세)전에 수령하게되면 수령액이 많이 깍인다. 예를들어 2024년에 62세가 되신는분이 올해부터 사회보장연금을 수령한다면 정식은퇴나이인 67세에 수렬하는것보다 30%정도 혜택이 줄어든다. 반대로 67세가 지나도 받지않는다면 일년에 약 8%씩 수령액이 늘어난다.
본인의 연금액수가 배우자 연금의 반보다 적을경우에는 배우자 연금의 반을 수령할수있다. 하지만 62세부터 사회보장연금을 받는다면 본인의 연금 금액만 줄어드는것이 아니고 배우자의 연금도 줄어든다. 사회보장연금은 매년 물가상승률에따라 오르는데 62세부터 받지않아도 후에 받을 수령액은 그동안의 물가상승을 모두 포함하기때문에 굳이 먼저 받지않아도된다.
지금까지는 지병이나 질병이 없는한 거의 모든 경우에 사회보장 연금을 수령하기 가장 좋은 나이는 70세라고 많은 전문가들은 말한다. 62세에 사회보장 연금을 수령하는것과 8년후인 70세에 수령하는것은 최소 76%차이가 난다. 올해 61세인 사람이 62세에 사회보장연금을 수령한다면 월 2,400 달러를 받는다면 이분의 정식 은퇴나이인 67세에는 월 3,400 달러 70세까지 기다렸다 수령한다면 $4,400 달러를 받을수있다.
62세에 사회보장 연금을 받고 일을 계속한다면 연금금액이 줄어들수도 있다. 62세부터 연금을 받기시작하고 다른소득이 $21,240 달러 이상된다면 $21,240 달러 이상되는 금액의 반 만큼 줄어든다. 2025년에 정식은퇴연령에 도달하는 사람들은 $56,520 이상되면 사회보장 연금이 줄어들기시작한다.
만약 62세에 더 이상 일을 안하고 은퇴를 결심했다면 최소 3년은 쇼셜연금이 아닌 401k 나 저축등으로 버티고 정식 은퇴나이에 신청하는것도 고려해보는것도 좋은 방안이다.
부부합동보고의 경우 다른 소득이 $34,000에서 $44,000 달러 사이가 되면 쇼셜 연금의 50%, $44,000 달러 이상이면 쇼셜연금의 85%가 과세대상이 되서 소득세를 내야한다. 따라서 지금까지는 세율이 높은 고소득자는 쇼셜연금시기를 가능한 늦쳐야 유리하다는것이 정설이었는데 이번에 대통령으로 선출된 트럼프는 후보자시절부터 쇼셜연금에 대한 연방소득세를 폐지하는것을 공약으로 내세웠다. 지난주 발의된 ‘Senior Citizen Tax Elimination Act’은 실제로 쇼셜연금에대한 연방 소득세를 철폐하는것을 골자로 하고있다. 트럼프의 계획대로 이법이 통과된다면 연방정부는 앞으로 10년동안 $1.5 Trillion 달러라는 막대한 세금이 덜 거치기때문에 재정적자는 눈덩이처럼 불어나게될것이다. 이 법안이 원안 그대로 현실이된다면 가장 이득을 보는 사람은 현재 고소득층이며 가장 불이익을 당할 사람들은 현재 젊은 사람들과 앞으로 태어날 세대가 될것이다.
지금까지도 은퇴자의 10%만이 70세까지 기다렸다 쇼셜연금을 수령했는데 이 법안이 통과되면 더 많은 사람들이 조기은퇴를 선택할것이고 더 이른 나이부터 쇼셜연금을 신청할것이다.
지금은 100세 시대라고 하지만 미국인들의 기대수명은 가장 최근 통계(2022년)에 따르면 77.43세 라고한다. 지금까지는 70세까지 기다렸다 쇼셜 연금을 수령하는것이 재정적으로 가장 효과적인 방법이었지만 현재 하원에 상정된 Senior Citizen Tax Elimination Act가 통과된다면 그때가서 다시한번 사회보장 연금의 수령시기를 고민해야할것같다.